最全稅費申報流程

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最全稅費申報流程2017

　　增值稅一般納稅人、小規模納稅人、個體工商戶都要進行申報，還有文化事業建設費，企業所得稅等等，您準備好了嗎?下面是yjbys小編為大家帶來的關于最全稅費申報流程的知識，歡迎閱讀。

　　一、一般納稅人申報流程

　　1、增值稅專用發票抵扣認證

　　對取得的增值稅專用發票認證，在申報時用于抵扣稅款。

　　方法1：A、B級企業可以使用網上“增值稅發票選擇確認平臺”，在申報期內完成發票勾選認證確認操作。

　　方法2：攜帶“增值稅專票”等可抵扣發票，在上月底前到所屬辦稅服務廳自助機辦理或在網上掃描認證。

　　2、遠程抄報稅

　　對已開具的發票信息完成遠程抄報稅。

　　金稅盤版

　　計算機連接互聯網狀態下登陸開票系統，征期內系統自動進行上報匯總工作，提示抄報數據上傳成功，這說明您已經完成上報匯總。

　　稅控盤版

　　軟件升級為最新版的已經實現自動抄報和反寫成功，無需再進行手工操作。

　　如需手工抄報：

　　第一步：進入開票軟件，點擊報稅處理——網上抄報。

　　第二步：點擊【上報匯總】，向稅務機關提交開票數據，初次點擊上報匯總的時候會提示讓設置網上抄報的密碼，建議設置為88888888，以后再抄報，就無需再輸入了。

　　3、增值稅納稅申報

　　(1)用北京國稅辦稅軟件或網上申報2.0，使用“北京法人一證通證書”或“CA證書”登錄系統

　　北京國稅辦稅軟件問題請訪問http：//www.zlsnet.com

　　網上申報2.0問題請訪問http：//www.chw365.com

　　一證通問題詳情訪問http：//help.bjca.org.cn

　　(請復制鏈接到瀏覽器里粘貼訪問)

　　(2)填報報表

　　在辦稅軟件中的“業務”模塊進入【納稅申報】，鼠標點擊“增值稅申報”業務開始填報申報表。

　　按照“填寫順序”依次填寫申報表，填寫完成后“填寫要求”為必填的報表“填報狀態”為“填寫完畢”、選填報表(根據業務實際填寫)“填報狀態”為“未填寫”或“填寫完畢”時，鼠標點“上傳報表”，申報表顯示“等待稅務機關受理”狀態。

　　申報失敗的，根據提示的失敗原因修改申報數據，再次“提交申報”。

　　一定時間后鼠標點“受理結果”按鈕，查看稅務機關受理結果。如果顯示上傳中，請耐心等待，不要重復多次點擊。

　　(3)繳納稅款

　　已簽署“稅庫銀聯網三方協議”的可以網上繳納稅款，否則到開戶銀行繳納稅款。

　　申報成功且簽訂三方協議的，網上扣款只允許操作一次請確保協議銀行帳戶余額充足，點“扣款”按鈕進行網上扣款。

　　申報成功但未簽訂三方協議的，點“扣款”按鈕打印“銀行端繳款憑證”到銀行繳納稅款。

　　稅控設備反寫或清卡

　　金稅盤版：納稅申報成功后需要您再次登陸開票軟件，提示：金稅設備已經完成清卡操作，將重新啟動開票軟件，出現該界面說明您已經完成本月稅控機報稅工作。

　　提示，納稅申報后必須登錄一次系統，否則無法完成清卡工作!

　　稅控盤版：納稅申報成功之后，打開開票軟件，點擊報稅處理——網上抄報，統一點擊【反寫】，有多少種發票，就點擊多少次【反寫】，同樣的，主分機也是一樣的操作，所有的發票都反寫成功，那么本開票機就完稅成功。

　　提醒：因開票軟件有自動反寫的功能，如您打開【網上抄報】發現開票截止時間已經是次月，那么就無需操作反寫了。

　　4、其他稅費申報

　　根據自身業務和辦稅軟件中分配的應申報稅種，您有可能還需要填報“預繳企業所得稅”、“消費稅”、“增值稅文化事業建設費”、代征地稅的“城建稅、教育附加、地方教育附加稅(費)”等申報表。

　　“預繳企業所得稅”、“消費稅”、“增值稅文化事業建設費”申報完成后請您及時點擊“受理結果”按鈕，查看稅務機關受理結果為“申報成功”或“扣款成功”，本月申報才完成。

　　季度“預繳企業所得稅”申報注意：

　　請先填報財務會計報表，如果未報送財務報表，在上傳申報時主表第1行會紅字提示

　　填報附表一、附表二、附表三(可選填)

　　填報主表(必填)，注意本月填寫本期數，累計數為自動帶出，本表的累計金額與上期累計金額具有嚴格的勾稽關系，請確保申報的相關數據與企業實際經營數據相符。

　　“城建稅、教育附加、地方教育附加稅(費)”等申報表在國稅申報網站提供的只是一個鏈接方式，所以如果申報不成功或有問題，請到北京互聯網地稅局http：//images.tax861.gov.cn/hlwdsj_wwym/，進入地稅申報頁面再次申報或聯系地稅局解決。

　　二、小規模納稅人和個體工商戶查賬征收申報流程

　　遠程抄報稅、增值稅納稅申報、稅控設備反寫或清卡、其他稅費申報流程均可參見一般納稅人申報流程，如沒有開票系統，則可直接申報。

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